Страхування кредитів (credit insurance) — сукупність видів страхування, що передбачають здійснення страховиком виплат страхового відшкодування у разі невиконання контрагентами страхувальника зобов’язань щодо повернення наданого кредиту або сплати відсотків за користування ним з обумовлених у договорі страхування причин. Страхування кредитів — форма страхування або кредитної гарантії від збитків, що виникають у зв’язку з «поганими» боргами (боргами, які, швидше за все, не буде повернено). Страхування кредитів захищає інтереси продавця чи кредитора у разі неплатоспроможності боржника чи несплати боргу з інших причин.
Мета страхування кредитів – зменшення або усунення для страхувальників кредитних ризиків (див. Ризики кредитування), надання кредиторам страхових гарантій погашення кредитів в обумовлені терміни у разі неплатоспроможності боржника або несплати боргу з інших причин.
Страхування кредитів має кілька різновидів, які можна класифікувати за низкою ознак.
По об’єктах його поділяють страхування комерційних кредитів, наданих постачальником покупцю, і страхування банківських кредитів.
За характером страхових ризиків страхування кредитів включає страхування економічних (комерційних) і політичних ризиків. До економічним, відносяться, наприклад, банкрутство приватного покупця, відмова від платежу або прийняття товару, несплата боргу в обумовлений термін та ін. Страхування від економічних ризиків проводиться як при здійсненні угод усередині країни, так і для забезпечення страхового захисту зовнішньоекономічної діяльності. Водночас страхування на випадок політичних ризиків проводиться, як правило, тільки при здійсненні зовнішньоекономічних операцій. До таких ризиків відносять військові дії, громадянські заворушення та революції, націоналізацію, конфіскацію, запровадження ембарго, заборони переведення платежів зарубіжних країн, скасування імпортних ліцензій, неплатежі державних покупців тощо.
За характером застрахованих кредитів договори страхування кредитів поділяють на укладені щодо кредитів, наданих резидентам страхувальника та кредитів, виданих нерезидентам (див. Страхування експортних кредитів).
Страхування кредитів — порівняно молода, що набула широкого розвитку лише останні десятиліття XX в. різновид страхової діяльності. Для нього характерний високий рівень монополізації: при укладанні договорів страхування від економічних ризиків страхування кредитів здійснюється, як правило, у кожній країні невеликою кількістю приватних страхових компаній; при страхуванні зовнішньоторговельних операцій від політичних ризиків — переважно державними страховими агентствами.
У сучасних умовах у всіх промислово розвинених країнах є підприємства зі страхування кредитів, багато розвинених держав мають системами страхування експортних кредитів, схемами страхування іноземних інвестицій.
У вітчизняній практиці широку популярність на початку 90-х. отримали договори страхування банківських кредитів, що передбачали зобов’язання страховика відшкодувати банкам застрахований кредит та відсотки за користування ним практично у всіх випадках, коли такі виплати не робили позичальники. Проте умови, за якими проводилося таке страхування, виявилися вкрай неефективними як страховиків, так банків. На середину 90-х гг. договори страхування за такими умовами практично перестали укладатися. Перспективним є страхування кредитів за умов, апробованих світовим досвідом.
Страхування банківського кредиту прийнято поділяти на два види: страхування непогашення кредиту та страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту. У першому випадку страхувальником виступає банк, а об’єктом, що підлягає страхуванню, є відповідальність всіх або окремих позичальників (фізичних та юридичних осіб) перед ним за своєчасне та повне погашення кредитів та відсотків за користування ними протягом строку, встановленого у договорі страхування. У другому випадку договір укладається між страховою компанією та кредитоодержувачами. Об’єктом страхування виступає відповідальність позичальника перед банком, який видав кредит, за своєчасне та повне погашення кредиту (або кредиту та відсотків за ним).
Договори страхування життя та здоров’я позичальника укладаються при кредитуванні фізичних осіб, де у ролі страхувальників виступають самі клієнти банку. До підвиду такого страхування відносять страхування життя та здоров’я власників пластикових карток, частіше кредитних чи овердрафтних. Цей вид страхування має на меті захистити інтереси кредитора у разі смерті позичальника або втрати здоров’я (працездатності).
Страхування комерційних (торгових) кредитів передбачає страхування ризику неотримання компанією-постачальником грошей за відвантаженою за умов відстрочки платежу продукції компанії-покупцю.
Однією з проблем кредитного страхування є те, що банківська система країни сьогодні більш розвинена, ніж страхова. Тим не менш, дані послуги страхових компаній мають високий потенціал зростання, оскільки кредитування є для банку основним та найбільш прибутковим видом активних операцій. При цьому якість активів тісно пов’язана з безліччю ризиків підприємницької діяльності, і передача частини цих ризиків страховику забезпечує більш високий рівень надійності позичальника, створюючи передумови зниження кредитного ризику для банку та поліпшення якості його активів.
