Переказні операції – Операції банків, інших кредитних установ, підприємств зв’язку з виконання доручень юридичних та фізичних осіб на здійснення переказів (перерахувань) коштів.
Переважна частина переказних операцій банків пов’язана з переказом грошей клієнтів-покупців у порядку оплати товарів, що купуються або послуг. Переказні операції здійснюються банками переважно у вигляді платіжних доручень. Доручення на перекази приймаються банками не більше вільного залишку коштів у рахунку переводоотправителя. За відсутності коштів на рахунках підприємств та організацій приймаються до виконання лише платіжні доручення на перерахування платежів у доходи державного та місцевих бюджетів, а також обов’язкових платежів за єдиним соціальним податком (внеском), інкасові доручення судово-арбітражних органів. Такі доручення ставляться на першочергове виконання. За недотримання першочергової оплати з рахунків клієнтів платежів до бюджету та прирівняних до них платежів до установ банків застосовуються штрафні санкції.
Обмеження для переказних операцій через банки не встановлюються. За вкладами населення переказні операції обмежуються платежами з праці і прирівняними до них платежами.
Переказні операції з перерахунку виручки за продані товари та надані послуги підлягають відображенню на розрахункових та поточних рахунках підприємств та організацій, включаючи рахунки підприємців без створення юридичної особи.
Переказні операції є діями щодо переказу коштів відповідно до вимог юридичних чи фізичних осіб. Існує два великі різновиди таких операцій: переклади між різними рахунками або без відкриття таких.
Особливості переказних операцій з відкриттям рахунку
Для взаєморозрахунку між суб’єктами за послуги та товари найчастіше вдаються до використання переказних операцій. Існують такі форми проведення розрахунків:
- за допомогою використання платіжних доручень;
- із застосуванням інкасових доручень;
- у вигляді платіжних вимог;
- із використанням банківських карток;
- акредитивами.
Найбільш поширеною формою проведення переказних операцій з використанням рахунку є розрахунки у вигляді платіжних доручень. Для здійснення такої операції власник рахунку, який є платником, пред’являє банку документ – платіжне доручення. Кредитна організація у вигляді електронних засобів зв’язку передає їх у банк для зарахування зазначених у дорученні коштів у рахунок клієнта. Розрахункові рахунки у контрагентів можуть бути відкриті у відділенні одного й того ж банку. Це прискорює та здешевлює операцію. У більшості ситуацій розрахунки за допомогою платіжних доручень здійснюються між торговими контрагентами за продукцію чи послуги.
Менш поширені на практиці розрахунки у вигляді застосування платіжних вимог і доручень на инкасо. Вони, на відміну перекладів платіжними дорученнями, припускають подання документів одержувачем коштів.
Розрахунки із застосуванням платіжних карток передбачають грошові перекази з одного карткового рахунку на інший. Здебільшого їх застосовують приватні особи для швидких переказів коштів між собою.
Акредитиви переважно застосовуються при розрахунках, пов’язаних із зовнішньоторговельным оборотом. На відміну від форм переказів, що залишилися, вони гарантують одержувачу коштів надходження грошей, а платнику – постачання товару.
Переваги переказу коштів із відкриттям рахунку:
- невисока комісія, особливо якщо рахунок контрагента відкритий у тій же кредитній установі;
- можливість дистанційного проведення платежів (інтернет-банкінг);
- можливість переказу великої грошової суми.
Недоліки переказу коштів із відкриттям рахунку:
- необхідність попереднього відкриття рахунку як платнику, і одержувачу коштів.
Особливості переказних операцій без використання рахунку
Якщо юридичні особи зобов’язані проводити взаєморозрахунки одна з одною у вигляді переказу між рахунками, то фізичні особи мають підставу робити перекази без використання таких. Для цього створені спеціальні системи грошових переказів. Серед них можна виділити, наприклад, Western Union, MoneyGramm, Юністрім та інші.
Для проведення переказів через вищезгадані системи не потрібно відкриття рахунку. Досить просто пред’явити операційному паспорт та інформацію про одержувача. Так, потрібно вказати певні відомості із паспорта. Також виникне обов’язок сплатити комісію. Вона може відрізнятися залежно від вибраної системи. Так, найдорожчою вважається WesternUnion. Відправнику грошей необхідно переконатися у наявності пунктів видачі коштів у місті одержувача. Буквально за кілька годин він може забрати переведені гроші з пункту видачі. Інформацію про них має надати операційний співробітник.
Переваги переказу коштів без відкриття рахунку:
- простота оформлення перекладу. Не потрібно витрачати додатковий час для відкриття рахунку у банку;
- висока швидкість надсилання коштів.
Серед недоліків переказу коштів без відкриття рахунку можна зазначити такі:
- висока вартість операцій порівняно з розрахунками за рахунком;
- обмежена сума переказу.
