Кредитний аналіз підприємства – Дослідження компанії, яке проводиться з метою визначення її здатності виконувати кредитні зобов’язання.
Кредитний аналіз включає:
- вивчення того, як потенційний позичальник доводить необхідність отримання позики;
- аналіз звітності підприємства;
- розгляд плану майбутніх фінансових потоків, надходження платежів;
- стресовий аналіз організації у разі несприятливого зміни ринкової кон’юнктури;
- дослідження становища позичальника над ринком щодо конкурентів;
- оцінка менеджменту для підприємства, можливості керівництва шукати правильні рішення і досягати позитивних результатів;
- визначення можливих умов надання кредиту: його суми, відсотків, строку, забезпечення заставою, накладення тих чи інших обмежень на позичальника при наданні позики.
Вирішальний фактор у рішенні про видачу позики – фінансове становище позичальника. У цьому ретельному дослідженню піддається структура активів і пасивів. Проводиться аналіз грошових потоків, фінансової стійкості підприємства. Оцінюється ефективність діяльності підприємства у цілому.
Крім окремого підприємства, при правильно проведеному кредитному аналізі вивчаються також становище та перспективи усієї галузі.
У розвинених країнах існує практика оцінки індивідуальної кредитоспроможності клієнта через п’ять.
- Customer’s character – Характер клієнта, тобто. його ділова репутація, зокрема. його бажання розплачуватися за позиками.
- Capacity to pay – Платоспроможність, можливість виконувати свої зобов’язання виходячи з даної економічної ситуації та становища бізнесу.
- Collateral – забезпечення, причому йдеться як про заставі того чи іншого майна, а й про ті активи, куди може бути звернене стягнення у разі несприятливої ринкової ситуації.
- Capital – капітал, тобто. насамперед власні кошти клієнта, вкладені у справу самостійно до отримання кредиту.
- Current business condition – поточний стан, про який можна дізнатися, проводячи кредитний аналіз поточної звітності підприємства.
Насправді такий підхід все частіше застосовується і у вітчизняній практиці. Перш ніж видати кредит підприємству, банки так само оцінюють репутацію позичальників – власників бізнесу, їхню особисту платоспроможність.
Кредитний аналіз служить у тому, щоб, по-перше, визначити, можливе у принципі надання тому чи іншому клієнту позики. А, по-друге, у результаті дослідження встановлюється максимальна сума кредиту кожному за потенційного позичальника.
Крім того, клієнти можуть бути кваліфіковані за групами, виходячи з рівня ризику, пов’язаного з їх кредитуванням. Професійним кредитним аналізом (крім банків при наданні позичок) займаються також рейтингові агенції.
