Розрахунково-касове обслуговування (Cash and Settlement Services) — послуги, які банк надає клієнту на підставі відповідного договору, укладеного між ними, пов’язані з переказом коштів з рахунку (на рахунок) цього клієнта, видачею йому коштів у готівковій формі, а також здійсненням інших операцій, передбачених договорами.
Розрахунково-касове обслуговування відноситься до виключно банківських операцій, здійснювати які дозволяється лише юридичним особам, зареєстрованим як банки, а також іншим юридичним особам на підставі ліцензії на здійснення окремих банківських операцій, виданої Національним банком.
Розрахунково-касове обслуговування суб’єктів господарювання здійснюється банками на договірній основі шляхом надання комплексу банківських послуг за певну платню. Розрахунково-касове обслуговування включає такі основні види операцій та послуг:
- відкриття та ведення поточних рахунків;
- здійснення платежів у межах залишку коштів на рахунку клієнта;
- прийом платежів від населення за товари та послуги на користь клієнта-юридичної особи;
- прийом грошової виручки до каси банку;
- інкасацію грошової виручки;
- видачу готівки на цілі, передбачені законодавством.
Слід зазначити, що розрахунково-касове обслуговування, як правило, має на увазі можливість відкриття та використання не лише рахунку у національній валюті, а й у іноземній.
Для здійснення операцій за рахунком, а також касових операцій банки використовують уніфіковані форми, основні з яких:
- платіжні доручення – для платежів із розрахункового рахунки;
- форма на внесення готівки на рахунок до банку;
- касові чеки – для видачі готівки.
Після укладання договору на розрахунково-касове обслуговування організації видається чекова книжка, яка служить для отримання готівки на господарські потреби підприємства та на видачу зарплати працівникам.
Крім базових послуг, банки пропонують доповнення до розрахунково-касового обслуговування. До таких доповнень належать послуги інкасації та здійснення операцій за рахунками через систему віддаленого доступу «Клієнт-Банк».
(Див. Банківський рахунок, Інкасація, Розрахунок, Поточний рахунок).
