Система ведення реєстру власників іменних цінних паперів — сукупність даних, зафіксованих на паперовому носії та (або) з використанням електронної бази даних, що забезпечує ідентифікацію зареєстрованих номінальних власників цінних паперів та власників цінних паперів та облік їх прав щодо цінних паперів, зареєстрованих на їх ім’я, що дозволяє отримувати та надсилати інформацію зазначеним особам та складати реєстр власників цінних паперів. Для цінних паперів на пред’явника система ведення реєстру не ведеться.
Система ведення реєстру повинна забезпечувати збирання та зберігання протягом встановлених законодавством термінів інформації про всі факти та документи, що тягнуть за собою необхідність внесення змін до системи ведення реєстру, та про всі дії реєстратора (власника реєстру) щодо внесення цих змін.
До реєстру повинні бути внесені дані:
- про емітента (його повне та коротке найменування; адреса; найменування державного органу, який здійснив його реєстрацію, номер та дата державної реєстрації; розмір статутного (складеного) капіталу; ім’я керівника виконавчого органу; ідентифікаційний номер платника податків);
- про кожен випуск цінних паперів емітента (дата державної реєстрації та державний реєстраційний номер випуску цінних паперів, що ідентифікує цей випуск, код, найменування реєструючого органу; вид, категорія (тип) цінних паперів; номінальна вартість одного цінного паперу; їх кількість у випуску та форма випуску розмір дивіденду (за привілейованими акціями) або відсотка за (облігаціями);
- про реєстратора, його відокремлені підрозділи та трансфер-агентів;
- про зареєстровані особи (вид, кількість, категорію (тип), номінальну вартість, державний реєстраційний номер випусків цінних паперів, що враховуються на їх особових рахунках, про операції за особовими рахунками);
- а також вся інформація, що розкриває стан та рух цінних паперів (про видані, погашені або зниклі сертифікати (у разі документарної форми випуску); про видані виписки; про перехід права власності на цінні папери; про підстави внесення до Реєстру записів про права власників та номінальних власників іменних цінних паперів, про всі глобальні операції з цінними паперами, включаючи їх консолідацію, дроблення, викуп, анулювання, конвертацію, про обтяження цінних паперів зобов’язаннями, про їхнє блокування та його підстави, про нарахування та виплату доходів за ними тощо. ).
До зареєстрованих осіб належать:
- власник (особа, якій цінні папери належать на праві власності чи іншому речовому праві);
- номінальний власник (професійний учасник ринку цінних паперів, що є власником цінних паперів від свого імені, але на користь іншої особи, не будучи їх власником);
- довірчий керуючий (юридична особа або індивідуальний підприємець-професійний учасник ринку цінних паперів, який здійснює довірче управління цінними паперами, переданими йому у володіння на певний термін та належать іншій особі, на користь цієї особи або зазначеної цією особою третіх осіб);
- заставоутримувач (кредитор за забезпеченим заставою зобов’язанням, на ім’я якого оформлено заставу цінних паперів).
Інформація про зареєстрованих осіб у системі ведення реєстру та про все, що пов’язано з їхньою власністю на цінні папери, зберігається спеціально впорядкованим чином: кожній зареєстрованій особі відкриваються особові рахунки.
Діяльність ведення реєстру полягає насамперед у зміні параметрів основного конструктивного елемента системи ведення реєстру – особового рахунку зареєстрованої особи. Реєстратор зобов’язаний вести спеціальні реєстраційні журнали – за цінними паперами, за сертифікатами цінних паперів.
Для забезпечення можливості власникам цінних паперів, географічно віддаленим від емітента, скористатися своїми правами, в інфраструктурі фондового ринку існують спеціалізовані структури: трансфер-агенти та депозитарії.
