Споріднена особа (Related Party) – юридична особа, яка має спільних з банком власників суттєвої участі.
Споріднена особа — основна компанія, її дочірні компанії (філії) та родинні компанії. Установа вважається спорідненою з іншою установою в межах корпоративного об’єднання, якщо:
- установа (філія) повністю підпорядкована, або контролюється (основною) установою;
- установа (основна) та її філія контролюються третьою стороною – головною компанією (засновником корпоративного об’єднання).
Споріднена чи головна компанія по відношенню до іншої компанії означає корпоративну структуру (відмінну від філії), в якій вона має кваліфікований фінансовий інтерес. Наявність у власності 20 або більше відсотків від номінальної вартості значущих акцій вважається як кваліфікований фінансовий інтерес, якщо цьому немає документально підтверджених заперечень.
Споріднена сторона — окрема особа, партнерство або компанія, які мають можливості контролю або надання істотного впливу на іншу організацію.
Споріднена організація означає по відношенню до інвестора або будь-якого засновника інвестора компанію або іншу юридичну особу, яка прямо чи опосередковано контролює або контролюється інвестором або будь-яким засновником інвестора, залежно від ситуації, коли контролювати означає володіти більшістю акцій з правом голосу на загальних зборах такої юридичної особи, а контролює та контролюється інтерпретуються відповідно.
