Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (Individual Deposit Guarantee Fund) — спеціалізована державна установа, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб створено відповідно до Указу Президента України у вересні 1998 р. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб є економічно самостійною установою, не має на меті отримання прибутку, має самостійний баланс, поточний та інші рахунки в Національному банку України.
Учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб є банки та філії іноземних банків, які включені до Державного реєстру банків та мають банківську ліцензію на право здійснення банківської діяльності.
Участь у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб банків та філій іноземних банків є обов’язковою. ПАТ “Державний ощадний банк України” не є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Банки-учасники Фонду гарантування вкладів фізичних осіб поділяються на дві категорії:
- учасники;
- тимчасові учасники.
Учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб є банк, який виконує встановлені Національним банком економічні нормативи та здатний виконувати свої зобов’язання перед вкладниками. Банки, які не виконують економічних нормативів або дію їхньої ліцензії призупинено, переводяться до категорії тимчасових учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Керівними органами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб є адміністративна рада та виконавча дирекція. Адміністративна рада Фонду складається з 5 осіб та координує роботу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із захисту інтересів вкладників учасників Фонду, здійснює контроль та нагляд за діяльністю Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, приймає рішення в межах своїх повноважень та несе відповідальність за виконання покладених на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Очолює адміністративну раду голова ради.
Запитання, пов’язані з поточною діяльністю Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, вирішує виконавча дирекція, яку очолює директор-розпорядник Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Джерелами формування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб є:
- початкові внески із учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- регулярні внески;
- спеціальні внески;
- кошти, внесені Національним банком України на суму 20 млн. грн.;
- щорічні внески Національного банку України від перевищення кошторисних доходів над кошторисними видатками у розмірі, встановленому законом;
- доходи, одержані від інвестування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у державні цінні папери України;
- кредити, залучені від Кабінету Міністрів України, Національного банку України, банків та іноземних кредиторів;
- пеня, яку сплачують учасники Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за невчасне чи неповне перерахування зборів;
- доходи від депозитів, розміщених Фондом гарантування вкладів фізичних осіб у Національному банку України.
Початковий внесок сплачують новостворені банки після отримання ліцензії у розмірі 1% зареєстрованого статутного капіталу. Банки із відновленою ліцензією звільняються від таких зборів.
Регулярні внески нараховуються двічі на рік у розмірі 0,25% від загальної суми вкладів, включаючи нараховані відсотки, та сплачуються рівними частками щокварталу.
Спеціальні внески встановлюються, якщо поточні доходи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб є недостатніми для виконання ним своїх зобов’язань. Вони повинні перевищувати протягом року розмір регулярного внеску.
Якщо банки не сплачують своєчасно або у повному обсязі внески, вони зобов’язані сплатити пеню у розмірі подвійної облікової ставки Національного банку України від розміру не перерахованої суми за кожний день прострочення.
Фонд гарантування вкладів фізичних осіб може отримувати кредити від Національного банку України (за обліковою ставкою), а також Кабінету Міністрів України (у грошовій формі або у вигляді державних цінних паперів). Отримані цінні папери Фонд гарантування вкладів фізичних осіб має право реалізувати на відкритому ринку, використовувати як заставу при отриманні кредитів або утримувати їх до погашення.
Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснює перевірку розрахунків та контролює повноту та своєчасність перерахування внесків учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. За несвоєчасне чи неповне перерахування внесків банки протягом місяця сплачують пеню у розмірі подвійної облікової ставки Національного банку України від неперерахованої суми за кожен день прострочення.
Порядок відшкодування вкладів вкладникам банків-учасників та банків тимчасових учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб регулюється Законом України “Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб”. Процедура відшкодування вкладів регламентується Положеннями «Про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб» та «Про порядок визначення банків-агентів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб», затвердженими рішеннями адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
На момент створення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб сума відшкодування вкладнику коштів за його вкладами, включаючи відсотки банку-учасника Фонду становила 500 грн.; з 11.09.2007 р. до жовтня 2008 р. максимальний розмір відшкодування становив 50 тис. грн., з 31.10.2008 р. до вересня 2012 р. — 150 тис. грн.; з 22.09.2012 р. – 200 тис. грн.
При розміщенні вкладником в одному банку-учаснику Фонду гарантування вкладів фізичних осіб кількох вкладів Фонд гарантування вкладів фізичних осіб гарантує відшкодування за такими вкладами, включаючи відсотки, у розмірі не більше 200 тис. грн. Вклади, розмір яких не перевищує 10 грн., Фонд гарантування вкладів фізичних осіб не відшкодовує.
Якщо вкладник має вклади в кількох банках, які надалі реорганізувалися шляхом їх злиття, приєднання або перетворення на один банк-юридична особа, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб гарантує відшкодування коштів за цими вкладами до закінчення терміну дії договорів за цими вкладами на тих самих умовах, що й досі реорганізації. Вклади, які залучені після реорганізації учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, гарантуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб у загальній сумі, але не більше 200 тис. грн.
Вкладники набувають права на отримання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у грошовій одиниці України з настання недоступності вкладів. Відшкодування вкладів в іноземній валюті також відбувається у національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним обмінним курсом Національного банку на день настання недоступності вкладів.
Фонд гарантування вкладів фізичних осіб не відшкодовує кошти:
- передані банку довірче управління;
- за вкладом у розмірі менше 10 гривень;
- за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред’явника;
- розміщені на вклад у банку особою, яка є пов’язаною з банком особою або яка була такою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку на підставах) , визначеною частиною другою статті 77 Закону України «Про банки та банківську діяльність» — протягом року до дня прийняття такого рішення);
- розміщені на вклад у банку особою, яка надавала банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не пройшов один рік (у разі прийняття Національним банком) України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку на підставах, визначених частиною другою статті 77 Закону України «Про банки та банківську діяльність», — один рік до дня прийняття такого рішення);
- розміщені на внесок власником суттєвої участі у банку;
- за вкладами у банку, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку відсотки за договорами, укладеними на умовах, які не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України «Про банки та банківську діяльність», або мають інші фінансові привілеї від банку ;
- за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як забезпечення виконання іншого зобов’язання перед цим банком у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов’язань;
- за вкладами у філіях іноземних банків;
- за вкладами у банківських металах;
- розміщені на рахунках, які перебувають під арештом за рішенням суду.
- суб’єкта підприємницької діяльності, який уклав або на користь якого укладено договір банківського вкладу (депозиту) та/або банківського рахунку;
- юридичних осіб.
Протягом 20 робочих днів з дня настання недоступності вкладів ліквідатор банку надає Фонду гарантування вкладів фізичних осіб повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів. Фонд перевіряє отримані дані та інформує вкладників через засоби масової інформації. З дня настання недоступності вкладів припиняється нарахування відсотків. Відшкодування здійснюється у готівковій або безготівковій формі у певних банках-агентах протягом трьох місяців із дня настання недоступності вкладів. Термін позовної давності щодо звернення вкладників становить 3 роки.
(Див. Банк, Банківський внесок, Банківський нагляд, Державне регулювання банківської діяльності, Заходи впливу, Національний банк України)
