Факторинг із регресом – вид факторингу, у якому у разі несплати боргу покупцем продукції чи послуг із кредитора-постачальника списується сума заборгованості.
Оскільки ризик використання факторингу з регресом значно менше, ніж при факторингу без регресу, то факторингова компанія чи банк готова виплатити продавцю продукції чи послуг значно більший відсоток відразу після того, як товар поставлений або послуга виконана.
Наприклад, продавець може отримати негайно до 95% заборгованості покупця. Інші 5% за мінусом комісії банку виплачуються після виконання боржником своїх зобов’язань.
Через те, що ризик банку або спеціалізованої факторингової компанії мінімальний, цей вид факторингу – найпоширеніший у нашій країні на сьогоднішній день.
Факторинг з регресом підходить для швидкозростаючих компаній, що мають перевірених дебіторів, оскільки дозволяє максимально ефективно побудувати грошові потоки відповідно до своїх потреб. Головна перевага технології факторингу з регресом — забезпечення безперервного поповнення оборотних засобів компанії пропорційно до зростання продажів.
Основні переваги факторингу з регресом для клієнта (постачальника):
- отримання грошей одразу після підтвердження факту постачання;
- покриття касових розривів;
- збільшення обсягів продажу;
- підвищення конкурентоспроможності підприємства з допомогою надання покупцям необхідної відстрочки платежа;
- нижчі ставки за обслуговування, порівняно з використанням технології факторингу без регресу.
Факторинг з регресом може бути двох видів:
- Факторинг з регресом відкритого типуколи дебітор обов’язково повідомляється про передачу фінансових вимог постачальника факторингової компанії, на рахунок якої він здійснює оплату за своїми зобов’язаннями.
- Факторинг із регресом закритого типуколи дебітор відмовляється підписувати повідомлення про факт передачі дебіторської заборгованості. Тоді всі платежі, як і раніше, здійснюються дебітором на рахунок постачальника, який у свою чергу розраховується з фактором. У цьому випадку до потенційного клієнта можуть бути пред’явлені додаткові вимоги, наприклад робота з дебіторами тільки через розрахунковий рахунок, відкритий у банку фактора.
Факторинг з регресом може надаватися без застави та із заставою. При факторингу з регресом та із заставою клієнт зобов’язаний надати заставне забезпечення, щоб покрити суму наданого фінансування.
Як правило, факторинг з регресом та із заставою застосовується на етапі перевірки (відпрацювання) платіжної дисципліни контрагентів клієнта, а також накопичення статистики та фінансування клієнтів з високим ступенем ризику.
Основні особливості факторингу з регресом:
- постачальник приймає він ризик несплати дебітором його заборгованості, виступаючи у ролі поручителя перед факторинговой компанией;
- дебіторська заборгованість є забезпеченням короткострокового беззаставного фінансування постачання;
- встановлюючи ліміти фінансування, фактор оцінює як позичальника як постачальника, а й його дебіторів, переданих обслуговування;
- факторингове обслуговування має нижчу вартість стосовно інших видів факторингу, оскільки фінансові ризики фактора у разі мінімальні;
- безперервне поповнення оборотних коштів прямо пропорційно до зростання обсягів продажів;
- можливість надавати своїм покупцям відстрочку платежу більш тривалий термін;
- постачальник має можливість урегулювати проблеми простроченої дебіторської заборгованості зі своїми дебіторами без залучення третіх осіб.
