Факторинг без регресу – вид факторингу, у якому ризик неплатежу із заборгованості приймає він організація, надає факторингові послуги.
Як і у будь-якому вигляді факторингу, продавець виконує свої зобов’язання щодо поставки або виконання послуг, надаючи покупцеві відстрочку платежу. При цьому факторингова організація викуповує постачальника право вимоги боргу з дисконтом. Ризик того, що покупець не заплатить у встановлений термін або взагалі не зможе погасити борг, повністю лягає на факторингову компанію.
В основі факторингу без права регрес лежить та сама схема, що і при класичному регресному факторинг: постачальник відвантажує товар покупцю на умовах відстрочки платежу. Тільки в цьому випадку факторингова компанія викуповує у постачальника право грошової вимоги, а також перебирає всі ризики, пов’язані з порушенням покупцем термінів погашення боргу, крім випадків повернення товару та недійсності грошової вимоги. Тобто фактор не має права вимагати повернення фінансування, отриманого клієнтом відповідно до договору факторингового обслуговування.
Факторинг без регресу включає:
- фінансування обсягом 85-90% від суми поставки;
- страхування ризику недобросовісного виконання дебіторами своїх зобов’язань за договорами постачання;
- моніторинг стану дебіторської заборгованості;
- адміністративне управління дебіторської заборгованістю з усіх переданих поставок.
Факторинг без регресу коштує для продавця дорожче, ніж факторинг з регресом, тому що вартість послуги повинен закладатися ризик неплатежу. Крім того, надаючи фактично кредит дебітору, факторингова компанія змушена відслідковувати кредитоспроможність різних організацій – клієнтів постачальника, що саме собою коштує недешево.
Факторинг без регресу застосовується у налагоджених схемах для стабільних та перевірених клієнтів, а також їх VIP контрагентів. Цей вид факторингу притаманний високий рівень ризику, тому фактор, надаючи цю послугу, висуває більш жорсткі вимоги до дебіторів постачальника.
У нашій країні склалася така практика. Як правило, продавець отримує 90% належного йому платежу. Інші 10% мінус комісія – лише тоді, коли дебітор погасить заборгованість. Якщо вона не заплатить, то залишок не виплачується. Таким чином, постачальник ризикує лише цими 10%, а не всією сумою. Факторингова компанія у свою чергу отримує за свій ризик страхову премію.
Послуги з факторингу без регресу нашій країні використовуються рідше: за різними підрахунками, від 8% до 14% від загальної кількості подібних операцій.
