Економічні нормативи діяльності банків (Prudential norms and Limits) — показники, встановлені Національним банком для регулювання банківської діяльності на основі дистанційного нагляду для здійснення моніторингу діяльності окремих банків та банківської системи в цілому. Відповідно до Інструкції «Про порядок регулювання діяльності банків України» Національний банк України встановлює такі економічні нормативи, обов’язкові до виконання усіма банками:
- Нормативи капіталу:
- мінімального розміру регулятивного капіталу – Н1;
- адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності) – Н2 (не менше 10%);
- співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів – Н3 (не менше 9%).
- Нормативи ліквідності:
- миттєва ліквідність – Н4 (не менше 20%);
- поточна ліквідність – Н5 (не менше 40%);
- короткострокова ліквідність – Н6 (не менше 60%).
- Нормативи кредитного ризику:
- максимального розміру кредитного ризику одного контрагента — Н7 (трохи більше 25%);
- великих кредитних ризиків – Н8 (не більше 8-ми кратного розміру регулятивного капіталу);
- максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру – Н9 (не більше 5%);
- максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поруок, наданих інсайдерам – Н10 (не більше 30%).
- Нормативи інвестування:
- інвестування в цінні папери окремо по кожній установі – Н11 (не більше 15%);
- загальної суми інвестування – Н12 (не більше 60%).
Базою до розрахунку економічних нормативів Н2, Н3, Н7, Н8, Н11, Н12 є регулятивний капітал банку, а розрахунку нормативів Н9, Н10 — статутний капітал. При цьому якщо банк здійснює операції за рахунок капіталу, то вони не включаються до розрахунку економічних нормативів.
До квітня 2009 року використовувався також норматив загальної відкритої (довгої, короткої) валютної позиції банку (Н13), значення якого повинно було перевищувати 30%. При цьому норматив поділявся на два підвиди:
- норматив загальної довгої відкритої валютної позиції Н13-1 (трохи більше 20%);
- норматив короткої відкритої валютної позиції Н13-2 (трохи більше 10%).
З травня 2009 року ці показники не належать до економічних нормативів. Вони називаються лімітами (Л13, Л13-1, Л13-2), а механізм їх встановлення та контролю дещо відрізняється від правил встановлення та контролю за економічними нормативами.
(Див. Державне регулювання банківської діяльності, Норматив адекватності регулятивного капіталу, Нормативи інвестування, Нормативи кредитного ризику, Нормативи ліквідності, Регулятивний капітал).
