Банківський кредит (bank loan; bank advance) – це кошти, що надаються банком у позику клієнту для цільового використання на встановлений термін під певний відсоток. В даний час він є основною формою фінансового кредиту, що надається підприємству. Комерційні банки надають їх у таких основних видах:
- бланковий (незабезпечений) кредит (Blank credit). Як правило, він надається комерційним банком, який здійснює розрахунково-касове обслуговування підприємства. Хоча формально він і носить незабезпечений характер, але фактично забезпечується розміром дебіторської заборгованості підприємства та його коштами на розрахунковому та інших рахунках у цьому банку. Цей кредит надається на короткостроковий період;
- контокорентний кредит («овердрафт») (overdraft). Цей вид кредиту надається банком зазвичай під забезпечення, але це вимога перестав бути обов’язковим. При наданні цього кредиту банк відкриває підприємству контокорентний рахунок, у якому враховуються як кредитні, і розрахункові його операції. Контокорентний рахунок використовується як джерело кредиту в обсязі, що не перевищує встановлене в кредитному договорі максимальне негативне сальдо. Сальдування надходжень та виплат за контокорентним рахунком підприємства відбувається через встановлені договором проміжки часу з розрахунками кредитних платежів;
- відкриття кредитної лінії (Credit line). Оскільки потреба у короткостроковому банківському кредиті який завжди може бути передбачена з прив’язкою до конкретних термінів його використання, договір про нього підприємство може оформити з банком попередньо у вигляді відкриття кредитної лінії. У цьому договорі зумовлюються терміни, умови та гранична сума надання банківського кредиту, коли у ньому виникне реальна потреба. Зазвичай кредитна лінія відкривається терміном до року. Особливістю цього виду банківського кредиту і те, що не носить характер безумовного контрактного зобов’язання і може бути анульований банком при погіршенні фінансового становища підприємства — клієнта;
- ломбардний кредит (lombard loan; collateral loan). Такий кредит може бути отриманий підприємством під заклад високоліквідних активів (векселів, державних короткострокових облігацій тощо), що на період кредитування передаються банку. Розмір кредиту у разі відповідає певної (але не всієї) частини вартості переданих у заклад активів. Як правило, цей вид кредиту має короткостроковий характер;
- іпотечний кредит (Mortgage). Такий кредит може бути отриманий від банків, що спеціалізуються на видачі довгострокових позик під заставу основних засобів або майнового комплексу підприємства (іпотечних банків). При цьому закладене у банку майно продовжує використовуватись підприємством. Із припиненням видачі підприємствам незабезпечених банківських позик, іпотечний кредит стає основною формою довгострокового кредитування;
- роловерний кредит (roll-over credit). Він є однією з форм довгострокового банківського кредиту з періодично переглядається відсотковою ставкою (тобто з перманентним «перекредитуванням» у зв’язку із зміною кон’юнктури фінансового ринку). У європейській практиці надання роловерних кредитів перегляд процентної ставки здійснюється один раз на квартал або півріччя (в умовах високої інфляції періодичність перегляду процентних ставок за кредит може бути більшою);
- консорціумний (консорціальний) кредит (Consortium credit). Кредитна політика банку чи високий рівень ризику іноді неможливо йому повною мірою задовольнити високу потреба підприємства-клієнта у кредиті. І тут банк, обслуговуючий підприємство, може залучити до кредитування свого клієнта інші банки (союз банків реалізації таких кредитних операцій зветься «консорціум»). Після укладання з підприємством-клієнтом кредитного договору банк акумулює кошти інших банків та передає їх позичальнику, відповідно розподіляючи суму відсотків під час обслуговування боргу. За організацію консорціумного кредиту провідний банк отримує певну комісійну винагороду;
- інші види банківського кредиту (див. Класифікація банківських кредитів).
