Реєстр власників цінних паперів — частина системи ведення реєстру власників цінних паперів, що представляє собою список зареєстрованих власників із зазначенням кількості, номінальної вартості та категорії іменних цінних паперів, складених станом на будь-яку встановлену дату і що дозволяє ідентифікувати цих власників. При цьому під системою ведення розуміється сукупність даних, зафіксованих на паперовому носії та (або) з використанням електронної бази даних, що забезпечує ідентифікацію зареєстрованих у системі ведення реєстру власників цінних паперів номінальних власників та власників цінних паперів та облік їх прав щодо цінних паперів, зареєстрованих на їх ім’я, що дозволяє отримувати та надсилати інформацію зазначеним особам та складати реєстр (про обов’язки особи, яка веде реєстр власників цінних паперів, див. Реєстратор).
Реєстр власників цінних паперів включає:
- реєстраційний журнал з кожної категорії цінних паперів;
- особові рахунки зареєстрованих осіб;
- особові рахунки зареєстрованих заставоутримувачів;
- журнали обліку: виданих, погашених та зниклих сертифікатів (у разі випуску документарних цінних паперів); запитів, отриманих від зареєстрованих осіб та зареєстрованих заставоутримувачів та відповідей за ними, включаючи відмови від перереєстрації прав власників та номінальних власників іменних цінних паперів реєстру власників цінних паперів; нарахованих доходів за цінними паперами.
До реєстраційного журналу в хронологічному порядку вносяться і нумеруються записи про кожен випуск цінних паперів, кожну передачу цінних паперів або відмову в передачі, про будь-яку іншу подію, пов’язану зі зміною кількості цінних паперів, записаних на рахунку зареєстрованої особи або відображає факт обтяження цінних паперів зобов’язаннями. Запис, що вноситься до реєстраційного журналу, повинен містити інформацію:
- про дату та час внесення запису (тобто дату та час отримання реєстратором документів, що є підставою для внесення запису до Реєстру власників цінних паперів);
- про документи, що є підставою для внесення запису до Реєстру;
- про тип операції із цінними паперами;
- про ім’я (найменування) особи, яка вноситься до Реєстру власників цінних паперів із зазначенням чи є воно власником, номінальним власником або заставоутримувачем, та номер його особового рахунку;
- про зміну кількості та категорій (типу) цінних паперів, що враховуються на рахунку зареєстрованої особи або обтяжені зобов’язаннями.
Реєстраційний журнал ведеться за кожною категорією оголошених емітентом іменних цінних паперів.
