Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду – Професійний учасник ринку цінних паперів, який здійснює на підставі ліцензії діяльність з:
- зберігання сертифікатів цінних паперів та обліку прав на цінні папери, що становлять пайовий інвестиційний фонд;
- зберігання коштів, що становлять пайовий фонд;
- ведення реєстру власників інвестиційних паїв фонду (пайовиків).
На спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду покладено здійснення контрольних функцій за роботою пайового інвестиційного фонду, що управляє (у формі контролю за станом активів).
Ліцензія дає спеціалізованому депозитарію пайового інвестиційного фонду право:
- розраховувати вартість чистих активів пайових фондів;
- виступати як агент з розміщення та викупу паїв фонду (торгового агента);
- вчиняти як номінальний власник цінних паперів угоди з придбання цінних паперів для пайового фонду та за розпорядженням цінними паперами, що становлять майно пайового інвестиційного фонду.
Діяльність як спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду може здійснюватися лише банками, іншими кредитними організаціями та іншими комерційними організаціями, створеними у формі відкритого або закритого акціонерного товариства, або товариства з обмеженою відповідальністю. Спеціалізовані депозитарії пайового інвестиційного фонду можуть бути лише юридичними особами, створеними відповідно до чинного законодавства. Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду не може поєднувати свою діяльність із професійною діяльністю на ринку цінних паперів; як брокер-дилер або керуючий, однак дозволяється діяльність як брокер або дилер на ринку державних цінних паперів.
Мінімальний розмір власного капіталу спеціалізованого депозитарію пайового інвестиційного фонду встановлюється фінансовою комісією з цінних паперів, яка має право знижувати вимоги до нього у разі, якщо як депозитарій виступає ліцензована розрахунково-депозитарна організація, яка надає послуги професійним учасникам ринку цінних паперів при здійсненні угод між ними на організованих ринки цінних паперів.
Для запобігання конфлікту інтересів між спеціалізованим депозитарієм та керуючим пайовим інвестиційним фондом та забезпечення захисту прав інвесторів забороняється участь у статутному капіталі спеціалізованого депозитарію пайового інвестиційного фонду керуючих компаній, з якими даний спеціалізований депозитарій пов’язаний депозитарним договором. Не допускається також участь виконавчих директорів, їх заступників та інших керівних працівників керуючої компанії у діяльності органів управління спеціалізованого депозитарію пайового інвестиційного фонду, з яким ця керуюча компанія уклала депозитарний договір.
Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду зобов’язаний здійснювати свою діяльність відповідно до законодавства, договору з керуючим пайовим фондом та правилами фондів. Він відповідає за:
- збереження що у нього зберіганні цінних паперів та іншого майна, що становить пайової інвестиційний фонд;
- своєчасність внесення, збереження та правильність записів з обліку прав на цінні папери, що становлять майно пайового інвестиційного фонду.
Права компанії, що управляє, на цінні папери, що становлять фонд, повинні фіксуватися у спеціалізованому депозитарії пайового інвестиційного фонду у вигляді записів за рахунками депо, що відкриваються на ім’я цієї компанії. Відповідно до депозитарного договору спеціалізований депозитарій може надавати керуючому послуги зі зберігання коштів пайового інвестиційного фонду. Для цього він повинен мати ліцензію на право провадження банківської діяльності. У цьому випадку керуючий повинен відкрити на своє ім’я у спеціалізованому депозитарії пайового інвестиційного фонду (банку) окремий банківський рахунок, призначений для зберігання коштів фонду.
На спеціалізований депозитарій може бути покладено обов’язок щодо ведення реєстру пайовиків пайового фонду (системи записів про фонд, включаючи відомості про власників паїв, сумарну кількість розміщених та викуплених паїв та поточну кількість розміщених паїв). У цьому випадку він несе відповідальність за своєчасність та правильність ведення та зберігання такого реєстру, а також записів про права пайовиків. Тим самим було спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду виконує функцію «розрахункової палати» при пайовому фонді, відповідальної забезпечення принципу «постачання паїв фонду проти грошового платежу» для керуючої компанії та інвесторів фонду. Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду має право надавати відповідні послуги декільком керуючим компаніям.
Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду має право реєструватися в системі ведення реєстру власників іменних цінних паперів, що становлять майно пайового інвестиційного фонду, як номінальний власник цінних паперів; повинен забезпечувати передачу прав на що знаходяться у нього цінні папери, що становлять майно пайового інвестиційного фонду, на вимогу керуючої компанії та в інших випадках, передбачених законами та іншими правовими актами та договором з керуючим. Не рідше 1 разу на місяць спеціалізований депозитарій повинен:
- надавати керуючому пайового інвестиційного фонду документи, що підтверджують права на передані йому цінні папери, що становлять пайовий фонд;
- забезпечувати передачу від емітента цінних паперів, що становлять майно пайового фонду, до керуючої компанії та від керуючої компанії до емітенту інформації та документів, необхідних для здійснення прав за переданими йому цінними паперами, що становлять майно пайового фонду;
- вимагати від керівника надання документів про вчинення угод з майном, що становить пайовий фонд, та звітів про виконання цих угод.
Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду зобов’язаний:
- забезпечувати перерахування емітентами цінних паперів, що становлять майно пайового фонду, дивідендів, відсотків, інших доходів та платежів за вказаними цінними паперами на рахунок, відкритий для пайового фонду;
- за рішенням емітентів цінних паперів, що становлять майно пайового фонду, здійснювати операції з цінними паперами, пов’язані зі зміною умов всього випуску цінних паперів, включаючи дроблення, консолідацію, конвертацію, анулювання та погашення цінних паперів;
- у випадках, передбачених законами та іншими правовими актами, брати участь у підготовці списку власників іменних цінних паперів, що становлять майно пайового фонду, для проведення загальних зборів акціонерів (пайовиків), виплати дивідендів, відсотків, інших доходів та платежів за вказаними цінними паперами;
- здійснювати на користь пайовиків контрольні функції, які забезпечують дотримання управляючою компанією пайового фонду положень нормативно-правових актів і правил фонду під час обліку активів, розрахунку вартості чистих активів та вартості інвестиційного паю.
Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду не має права:
- виступати як кредитор або гарант по відношенню до майна, що становить пайовий фонд;
- розпоряджатися цим майном у порядку, не передбаченому договором з управителем;
- купувати інвестиційні паї пайового фонду, майно якого перебуває у нього на зберіганні;
- відчужувати власне майно до складу майна пайового фонду;
- купувати майно, що становить пайовий фонд.
Спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду не має права виконувати вказівки керуючої компанії про розпорядження грошовими коштами, що входять до пайового фонду, або передачу цінних паперів та іншого майна, що становить пайовий фонд, у випадках, коли це розпорядження або передача порушують нормативні акти або правила фонду щодо встановлених ними вимог до складу активів пайового фонду, соціальній та інших випадках, передбачених договором з управляючим.
За виконання своїх обов’язків спеціалізований депозитарій пайового інвестиційного фонду отримує винагороду, що виплачується з майна пайового фонду, розмір якої визначається умовами депозитарного договору.
