Будь-яка підприємницька діяльність схильна до ризиків. Під ризиком зазвичай розуміють потенційну (можливу) небезпеку втрат, які випливають із специфіки тих чи інших явищ природи чи видів діяльності. Підприємницький ризик має об’єктивну основу внаслідок невизначеності зовнішнього середовища стосовно підприємця (підприємства).
До основних елементів зовнішнього середовища відносяться економічні, політичні, соціальні, фінансово-кредитні та виробничо-господарські умови, у межах яких компанія здійснює свою діяльність та до зміни яких вона має постійно адаптуватися.
Невизначеність ситуації характеризується тим, що, зрештою, вона залежить від цілого ряду факторів, партнерів та осіб, поведінка яких не завжди можна точно спрогнозувати або передбачити (природні катаклізми, соціально-політичні потрясіння, зміна кон’юнктури ринку, зміна споживчого попиту та переваг, кардинальні зміни внаслідок науково-технічного прогресу тощо).
Підприємницький ризик – Це ризик, що виникає за будь-яких видів підприємницької діяльності, пов’язаних з виробництвом продукції, реалізацією товарів та наданням послуг; товарно-грошовими та фінансовими операціями; комерцією, і навіть здійсненням науково-технічних проектів.
Підприємницький ризик можна охарактеризувати як небезпеку потенційно можливої, можливої втрати ресурсів або недоотримання доходів у порівнянні з їх очікуваною (прогнозною) величиною.
Складність класифікації підприємницьких ризиків полягає у їх різноманітності (див. 20 ключових підприємницьких ризиків). Компанії схильні до ризику як при здійсненні поточної, операційної діяльності, так і при здійсненні стратегічної, довгострокової діяльності. Існують певні категорії ризиків, що впливають на всі види підприємницької діяльності, але в той же час існують і специфічні ризики, що впливають лише на компанії, що функціонують у певних сферах діяльності. Наприклад, специфічні ризики притаманні виробничої, торгової, банківської, страхової діяльності.
Виходячи з джерел виникнення, всі підприємницькі ризики можна поділити на внутрішні та зовнішні. Внутрішні ризики виникають у самій компанії: ризики, породжувані персоналом (низький рівень кваліфікації, некомпетентність, зловживання); неефективний менеджмент, прорахунки у стратегічному плануванні тощо. До зовнішнім ризикам ставляться ризики, які непідвладні підприємства, тобто. компанія не може вплинути на них, а може тільки передбачати: стихійні лиха, страйки, воєнні дії, зміна законодавства та системи оподаткування, націоналізація, запровадження обмежень на фінансово-кредитному ринку тощо.
За часом впливу підприємницькі ризики можна поділити на короткострокові та постійні. Короткострокові ризики існують протягом певного проміжку часу та, в принципі, можуть бути чітко визначені. Наприклад, ризик платежу за поставлені товари існує до того часу, поки контрагент-покупець не здійснить розрахунок. Постійні ризики безперервно загрожують підприємницької діяльності компанії в конкретному географічному регіоні або сфері комерційної діяльності. Наприклад, для фермерського господарства в конкретному географічному регіоні завжди притаманний ризик несприятливих природних умов (заморозки, посуха, зливи тощо), що негативно впливають на врожайність вирощуваних культур .
Підприємницький ризик також можна поділити на виробничий, комерційний та фінансовий.
Виробничий ризик пов’язаний безпосередньо з господарською діяльністю підприємства, орієнтованої на отримання максимального прибутку шляхом задоволення потреб та запитів покупців відповідно до вимог ринку.
У виробничій діяльності промислового підприємства можна виділити такі ризики:
- ризик повної або часткової зупинки підприємства внаслідок збоїв у постачанні необхідних для забезпечення виробництва матеріалів, комплектуючих деталей та інших ресурсів;
- ризик збуту виробленої продукції (проблеми з реалізацією);
- ризик неотримання або несвоєчасного отримання коштів за відвантажену на продукцію;
- ризик відмови покупця від отриманої та оплаченої продукції або ризик повернення;
- ризик зриву укладених угод про надання позик, інвестицій чи кредитів;
- ціновий ризик, пов’язаний із визначенням ціни на реалізовану підприємством продукцію та послуги, а також ризик у визначенні ціни на необхідні засоби виробництва, використовувану сировину, матеріали, паливо, енергію, робочу силу та капітал (у вигляді процентних ставок за кредитами). Істотні прорахунки у ціноутворенні можуть мати катастрофічні наслідки для підприємства, призвести до істотної втрати частки ринку, збільшення товарних залишків (нереалізованої продукції) тощо. Ціновий ризик суттєво зростає в умовах інфляції;
- ризик банкрутства як ділових партнерів (контрагентів: реалізаторів, постачальників тощо), і самого підприємства.
Комерційний ризик пов’язаний із комерційною діяльністю. Він виникає у процесі реалізації товарів та послуг, вироблених чи куплених підприємством (наприклад, торгові ризики, транспортні ризики, ризики конкурентної боротьби тощо).
Фінансовий ризик пов’язаний із фінансовою діяльністю. Він виникає при здійсненні фінансових угод, зважаючи на те, що в ролі товару виступає капітал, цінні папери, валюта (наприклад, кредитний ризик, валютний, процентний, інвестиційний).
