Ризики кредитування (кредитні ризики) (credit risks) – група банківських ризиків, пов’язаних із ймовірністю неповернення основної суми кредиту, відсотків за ним або неможливістю у разі неповернення реалізації застави у необхідному обсязі.
Ризики кредитування з погляду банку можна умовно поділити на дві категорії:
- ризик при кредитуванні конкретного позичальника – можливість несплати позичальником основного боргу та відсотків, що належать кредитору у встановлений умовами договору строк;
- ризик кредитного портфеля – ймовірність зменшення вартості певних активів банку, внаслідок великої суми виданих ризикованих кредитів та придбаних необов’язкових боргових обіцянок, або можливість того, що фактична доходність від активів виявиться нижчою за очікуваний плановий рівень.
Основні види ризиків кредитування:
- ризик неправильної оцінки фінансово-економічного стану позичальника;
- ризик втрати контролю за станом кредито- та платоспроможності позичальника в період дії кредитного договору;
- ризик переоцінки застави;
- ризик неможливості реалізації застав;
- ризик концентрації за величиною кредиту;
- ризик кредитування інсайдерів та акціонерів;
- країнові та валютні ризики.
Наприклад, при кредитуванні фізичних осіб можна назвати такі основні ризики кредитування.
| Класи ризиків | Характеристика ризикового джерела |
|
Ризики, пов’язані з позичальниками, гарантами та страховиками:
|
|
|
Ризики, пов’язані із заставою:
|
|
|
Операційні ризики |
|
|
Системні ризики |
зміна політичної та економічної кон’юнктури у системі держави, яка впливатиме на зміни фінансового стану позичальника (наприклад, коригування податкового законодавства чи податкова реформа). |
|
Форс-мажорні ризики |
катастрофи, шторми, землетрус, страйки трудящих, війни та інших. |
Основні методи захисту від ризиків кредитування:
- аналіз ділової репутації позичальника та його кредитної історії;
- компенсація втрат, що виникли внаслідок настання несприятливих обставин;
- передача ризику іншим;
- диверсифікація;
- запровадження обмежень для проведення ризикових операцій;
- встановлення ліміту кредитування однією позичальника.
