Небанківська фінансова установа (Non-Banking Financial Entity) — юридична особа, яка відповідно до законодавства України не є банком, надає одну або кілька фінансових послуг та внесена до відповідного державного реєстру фінансових установ у порядку, встановленому законодавством України.
Небанківська фінансова установа — це фінансовий посередник, який провадить діяльність у сфері вузькоспеціалізованих фінансових послуг відповідно до вимог ліцензування та норм фінансового права, а також локальних нормативних актів, що регулюють економічні відносини на ринку фінансових послуг. До небанківських фінансових установ відносять кредитні спілки, страхові компанії, недержавні пенсійні фонди, фінансові, лізингові та факторингові компанії, ломбарди та інші види фінансових установ.
Виділення небанківських фінансових установ в окрему ланку обумовлено існуванням певних відмінностей у характері їхньої посередницької діяльності та діяльності банків на ринку фінансових послуг. До суто банківських операцій належать:
- залучення у внески коштів фізичних та юридичних осіб;
- розміщення вищевказаних коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
- відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
Фінансові посередники, для яких ці операції не є базовими, належать до небанківським фінансовим установам.
Загальними характеристиками діяльності банків та небанківських фінансових установ є те, що вони здійснюють перерозподіл вільних коштів від тих, хто має їх у надлишку, до тих, хто потребує їх.
Небанківські фінансові установи надають специфічні фінансові послуги, які, як правило, не належать до сфери банківської діяльності. Відповідно до характеру фінансових послуг небанківські фінансові установи поділяються на фінансово-кредитні (кредитні спілки, ломбарди, лізингові, факторингові компанії та фінансові компанії, що отримали ліцензії на: надання позик та фінансових кредитів за рахунок власних та залучених коштів) та фінансові установи (страхові організації , недержавні пенсійні фонди компанії, які отримали ліцензії на надання послуг із залучення фінансових активів юридичних та фізичних осіб із зобов’язанням подальшого їх повернення шляхом укладання договорів управління майном).
До технічних небанківських фінансових установ відносяться фінансові компанії, що надають послуги з: видачі гарантій, поручительств, переказу коштів, діяльності з обміну валют, обслуговування дорожніх чеків.
(Див. Державне регулювання ринку фінансових послуг).
